Новости российских консультантов

Дорогие коллеги!

Ассоциация консалтинговых компаний АСКОНКО продолжает выпускать хроники консалтинга.

Новости российских консультантов

Сегодня мы представляем результаты исследования антикризисных мер, предложенных Правительством для малого и среднего бизнеса, а также ИП, в период пандемии. Исследование подготовлено Аудиторско-консалтинговой группой «Деловой профиль».

«Антикризисное» кредитование для МСБ

Рынок кредитования бизнеса

На волне экономического кризиса многие предприятия стали задумываться о получении кредита. 

Объем кредитов, предоставленных малому и среднему бизнесу в 2019 году, вырос на 11,2%, по сравнению с 2018 годом. Но на фоне распространения коронавирусной инфекции за первые 4 месяца 2020 года банки выдали на 22,6% больше кредитов, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Объем кредитов, предоставленных субъектам МСБ и ИП в 2018-2020 гг., млн руб. 

Источник: Банк России 

Несмотря на то, что в малом и среднем бизнесе занято более 18 млн россиян, кредитная поддержка этой сферы крайне незначительна – банки не видят данную категорию предприятий в качестве привлекательных для кредитования. Поэтому в 2019 году на кредитование малого и среднего бизнеса было направлено чуть больше 1% всех выданных коммерческому сектору экономики кредитов. 

Доля кредитов, предоставленных субъектам МСБ и ИП в общем объеме кредитования бизнеса в 2019-2020 гг., % 

Источник: Банк России 

Отраслевая структура спроса на кредиты для малого бизнеса показывает, что наиболее активна в привлечении банковского финансирования розничная торговля, на которую в 2019 году приходилось 33,5% выданных субъектам малого предпринимательства ссуд. 

Топ-20 категорий СМП и ИП по объемам получения банковских кредитов
(по видам деятельности согласно ОКВЭД)

Действующие программы поддержки МСБ

С проявлением кризисных явлений в начале года банки существенно ограничили объемы кредитования МСБ, и только с апреля 2020 года кредитная поддержка возобновилась. Это, прежде всего, связано с внедрением мер антикризисной поддержки, разработанных в марте правительством и призванных помочь сектору МСБ разрешить возникающие проблемы неплатежей. 

Наряду с отсрочками по уплате налогов, страховых взносов и арендной платы за помещения, находящихся в государственной или муниципальной собственности, правительство расширило меры льготной кредитной поддержки малого и среднего бизнеса, предложив следующие программы.   

1. Кредиты на возобновление деятельности по ставке 2% годовых:

Краткое описание программы	Банки получают субсидии, компенсирующие недополучение доходов из-за предоставления льготных кредитов, заемщики, удовлетворяющие требованиям программы, могут получить кредит на льготных условиях.
Нормативное регулирование	Распоряжение Правительства РФ от 16 мая 2020 г. N 1286-р и Постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 г. N 696
Заемщики	❒ предприятия МСП и ИП из отраслей, наиболее пострадавших от COVID-19 (Постановление Правительства РФ № 434 с дополнениями); ❒ предприятия МСП и ИП из отраслей, требующих поддержки для возобновления деятельности (Постановление Правительства РФ № 696 с дополнениями)
Срок кредита	до 12 месяцев
Максимальная сумма кредита	Определяется умножением следующих показателей: ❒ расчетный размер оплаты труда — МРОТ с учетом районных коэффициентов, процентных надбавок, а также страховых взносов в размере 30% ❒ численность работников на 1 июня ❒ базовый период, который равен периоду с даты заключения договора до 1 декабря
Условия выдачи	Кредит предоставляется ежемесячно в пределах лимита, который определяется по формуле: расчетный размер оплаты труда * 2 * численность работников организации
Господдержка	Кредиты по льготной ставке Списание долга по кредиту: ❒ Заемщикам, сохранившим не менее 90% сотрудников, кредит будет списан вместе с процентами ❒ Заемщикам, сохранившим не менее 80% работников, списывается половина ссуды и процентов по ней

Кредит выдается для покрытия любых документально подтвержденных расходов на предпринимательскую деятельность или рефинансирование ранее полученных кредитов в рамках государственных программ поддержки. Проценты по кредиту ежемесячно капитализируются в сумму долга. Так как кредитный договор можно заключить с 1 июня по 1 ноября 2020 года, то чем раньше компания оформит кредит, тем больший кредитный лимит может быть для нее установлен.

В программе на сегодняшний день участвует ограниченное число уполномоченных банков, в т.ч. Сбербанк, ВТБ, Альфабанк, Промсвязьбанк, Россельхозбанк, Тинькофф, МСП Банк и др. Предприятия, которые обслуживаются в банках, не входящих в перечень уполномоченных, также могут воспользоваться финансовой поддержкой, обратившись в любой банк из перечня. Кредит выдается для покрытия любых документально подтвержденных расходов на предпринимательскую деятельность или рефинансирование ранее полученных кредитов в рамках государственных программ поддержки. Проценты по кредиту ежемесячно капитализируются в сумму долга. Так как кредитный договор можно заключить с 1 июня по 1 ноября 2020 года, то чем раньше компания оформит кредит, тем больший кредитный лимит может быть для нее установлен. 

Эта программа кредитования сегодня является самой популярной у бизнеса. Для реализации программы банкам было предоставлено 5,7 млрд руб., что должно обеспечить выдачу кредитов на сумму 300 млрд руб. Так, лимит Сбербанка по госпрограмме «кредитования под 2%» составляет $2,37 млрд, из которых $1,37 млрд было полностью задействовано в первую неделю после запуска программы. 

По данным Минэкономразвития за первые две недели июня банки одобрили кредитов на 155 млрд руб. и заключили соглашений на 76 млрд руб., что позволило поддержать 800 тыс. рабочих мест. Однако уже сегодня многие банки заявляют о непрекращающемся потоке заявок на такой кредит, хотя лимиты уже исчерпаны. 

2. Беспроцентные кредиты компаниям из наиболее пострадавших отраслей
для выплаты зарплат

Краткое описание программы	Банки получают субсидии, компенсирующие недополучение доходов из-за предоставления беспроцентных кредитов, а бизнес может получить деньги для выплаты заработной платы работникам
Нормативное регулирование	Распоряжение Правительства РФ от 02.04.2020 г. N 845-р, от 24.04.2020 г. N 1129-р и Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 г. N 422
Заемщики	Предприятия не только МСП и ИП, но и крупные из отраслей, наиболее пострадавших от COVID-19 (Постановление Правительства РФ № 434 с дополнениями): ❒ Осуществляющие деятельность не менее года ❒ Количество работников должно составлять не менее 90%
Срок кредита	6 месяцев, но может быть продлен до 12 месяцев
Максимальная сумма кредита	Определяется умножением следующих показателей: ❒ расчетный размер оплаты труда — МРОТ с учетом районных коэффициентов, процентных надбавок, а также страховых взносов в размере 30% ❒ численность работников
Условия выдачи	Кредит предоставляется ежемесячно в пределах лимита, который определяется по формуле: расчетный размер оплаты труда * 2 * численность работников организации
Господдержка	Кредиты по льготной ставке: ❒ 0% в течение полугода ❒ ϖ 4% на следующие полгода (в случае продления кредита)

Эта программа была введена первой для поддержки бизнеса в период распространения коронавирусной инфекции, и если сначала она применялась только для поддержки МСП, а также ИП, использующих труд наемных работников, то впоследствии распространилась и на крупные предприятия. 

В конце марта этого года многие торговые организации вынуждены были прекратить работу в случае, если их продукция не относилась к категории товаров первой необходимости. Помимо этого, существенно изменилась структура спроса: повысился спрос на товары для здоровья, антисептики, маски, средства для уборки и дезинфекции. Торговые предприятия, продолжившие работать во время режима самоизоляции, ощутили значительное снижение спроса на товары, которые были востребованы до пандемии, в результате чего произошло серьезное сокращение выручки. Кредит на выплату заработной платы помогал своевременно рассчитываться с работниками, а выручку направлять на оплату поставщикам. 

Сегодня по этой программе работают 43 уполномоченных банка, общая сумма предусмотренной поддержки может составить 305 млрд руб., и на ее реализацию уже предоставлено 6,1 млрд руб. государственных субсидий. 

3. Отсрочка для платежей по кредитам на 6 месяцев и снижение общей суммы отсроченной задолженности за счет субсидий из федерального бюджета

Краткое описание программы	Банки получают федеральные субсидии, компенсирующие потерю доходов из-за предоставления отсрочки процентных платежей, а бизнес может рассчитывать на продление графика платежей
Нормативное регулирование	Распоряжение Правительства РФ от 02.04.2020 г. N 846-р и Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 г. N 410
Заемщики	Предприятия МСП и ИП из отраслей, наиболее пострадавших от COVID-19 (Постановление Правительства РФ № 434 с дополнениями)
Срок кредита	6 месяцев, по кредиту замораживается на 9 месяцев. Также в этот период банку запрещено требовать досрочного погашения долга
Максимальная сумма кредита	с 1 апреля по 1 октября 2020 года. Заемщик платит проценты в размере 33% объема платежей, предусмотренных графиком платежей, либо платежи процентов в том же размере включаются в основной долг.
Господдержка	Субсидия покрывает 34% суммы платежей процентов, предусмотренных графиком платежей

По программе работают 35 уполномоченных банков, которые получили 5 млрд руб. в виде субсидий; суммарный освобожденный объем платежей субъектов МСП по процентам должен составить 10 млрд руб. 

Помимо программ, введенных для разрешения кризисной ситуации в бизнесе, обусловленной пандемией коронавируса, Правительство адаптировало и продолжает поддерживать ранее существовавшие программы, в числе которых: 

4. Льготные микрозаймы по ставке до 4,5% годовых

Краткое описание программы	Предприятиям из различных отраслей предоставляются микрозаймы по льготной ставке, не превышающей размер ключевой ставки Банка России, на неотложные расходы
Нормативное регулирование	Распоряжение Правительства РФ от 30.04.2020 г. N 1192-р, от 16.05.2020 г. N 1297-р и Постановление Правительства РФ от 15.04.2014 г. N 316
Заемщики	Предприятия МСП и ИП (за исключением федеральных торговых сетей)
Срок кредита	до 2 лет
Максимальная сумма кредита	5 млн рублей
Обеспечение микрозайма	обычно - залог или поручительство
Господдержка	льготная ставка – до 4,5% годовых

В программе участвуют 84 региона РФ, и каждый из них сам утверждает программы микрофинансирования МСП. 

Например, в Фонде микрофинансирования Краснодарского края к числу приоритетных для предоставления микрозайма относятся молодые предприниматели и студенты. Агентство по развитию системы гарантий и Микрокредитная компания для субъектов малого и среднего предпринимательства Нижегородской области льготные займы, в числе прочих, предоставляют бизнесу, созданному женщиной, или физическим лицом старше 45 лет. 

Предполагается, что для реализации программы будет выделено более 13 млрд руб., что позволит получить кредит 10,4 тыс. субъектов МСБ. В рамках программы упрощены требования к заемщикам в части отсутствия задолженности по налогам и сборам. 

5. Льготные кредиты по ставке до 8,5% годовых 

Краткое описание программы	Банки получают субсидии, компенсирующие недополучение доходов из-за предоставления льготных кредитов, заемщики, удовлетворяющие требованиям программы, могут получить кредит на льготных условиях
Нормативное регулирование	Постановление Правительства РФ от 30.12.2018 г. N 1764 и Федеральный закон от 02.12.2019 N 380-ФЗ
Заемщики	Предприятия МСП и ИП (осуществляющие деятельность в приоритетных отраслях)
Условия предоставления кредита	❒ на пополнение оборотных средств от 500 тыс. до 500 млн рублей, до 3 лет ❒ инвестиционные от 500 тыс. до 2 млрд рублей, до 10 лет ❒ на рефинансирование до 10 лет
Господдержка	льготная ставка – 8,5% годовых В рамках антикризисной программы упрощен доступ к кредитным ресурсам, а также требования для получения займа

Эта программа финансовой поддержки малого бизнеса и перспективных стартапов существует уже более года, и в ней участвуют 99 уполномоченных банков по России. В рамках программы заключено 6214 кредитных договоров на общую сумму 368 млрд руб. Консолидированный объем финансовой поддержки субъектов МСБ должен составить более 1,2 трлн руб., банки получили на цели реализации программы 15,9 млрд руб. 

Без поддержки 

Анализ принятых в связи с кризисом программ льготного кредитования и предоставляемых отсрочек платежей показал узость сферы государственной поддержки и неоправданную кратковременность предлагаемых программ. 

Большая часть программ ориентирована на отрасли, которые, по оценкам Минэкономразвития, сильнее всего пострадали в кризис. Однако существуют сферы экономики, которые до кризиса активно кредитовались банками и могут потерять доступ к кредитным деньгам после начала эпидемии, так как не вошли в список наиболее пострадавших отраслей. 

Например, розничная торговля, которая всегда лидировала в числе МСБ по объемам привлекаемых кредитных средств, не может рассчитывать на кредиты, если по реализуемому ассортименту товаров она не входит в установленный правительством перечень. Так, организации розничной торговли, торгующие стройматериалами, включены в перечень наиболее пострадавших от кризиса сфер бизнеса, а организации оптовой торговли – поставщики товара в этот магазин, не получивший выручку, в этот список уже не входит – так же, как производитель этих стройматериалов. 

Многие из принятых в связи с пандемией коронавируса мер финансовой поддержки бизнеса, особенно кредитование под 2%, пользуются большим спросом у субъектов МСБ. Но решать, предоставлять ли такую льготу, будут банки. Поэтому предприниматели сталкиваются с большим количеством отказов, большая часть которых – без объяснения причин со стороны банка. 

Помимо этого, микрофинансовые займы и кредиты под 8,5% предусматривают достаточно высокие требования к заемщикам, поэтому они не решают задач сложившейся ситуации, и спрос на них в условиях текущего кризиса практически не вырос. 

В итоге кризис, скорее всего, негативно отразится на качестве кредитов и приведет к очередному витку роста неплатежей. Положительную динамику выданных кредитов уже сейчас обеспечивают указанные выше государственные программы поддержки. Во всех других случаях банки ограничивают кредитование МСБ и повышают процентные ставки, стремясь компенсировать будущие риски невозвратов. 

Таким образом, объявляемые правительством меры господдержки кредитования для МСБ фактически являются точечными, большинство субъектов малого предпринимательства не подпадают под эти программы и не могут эффективно их использовать. Дня них остаются доступными лишь банковские кредиты, выдачу которых банки в период кризиса обычно ограничивают. 

По материалам АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ»